近期江蘇省銀保監會所下發《中(zhōng)國(guó)銀保監會江蘇監管局關于開展保險業整治“五虛”問題專項行動的通知》(蘇銀保監發〔2022〕35号文(wén))。為(wèi)貫徹落實文(wén)件所傳達精(jīng)神，徹底做好整治“五虛”行動方案，配合江蘇銀保監會之工(gōng)作(zuò)，特結合實際情況，開展整治“五虛”專項行動。
何謂“五虛?”
答(dá)：“五虛”為(wèi)銀保監會所劃分(fēn)之五方面虛假行為(wèi)。其内容可(kě)細化為(wèi)以下五點：
一、虛假承保
1.是否存在通過虛構或虛增保險标的，編制虛假保險合同進行承保的情況;
2.是否存在系統外出單，承保信息未錄入系統的情況;
3.是否存在套打保單，出具(jù)陰陽保單(鴛鴦單)，核心業務(wù)系統所記載的保費金額等承保信息與保險标的實際信息不一緻的情況;
4.是否存在對保單進行跨年度拆分(fēn)承保，以調增下年度保費收入的情況;
5.是否存在假借身份等進行投保的情況；
6.是否存在以協助其他(tā)機構或個人洗錢、隐匿轉移資産(chǎn)及獲取其他(tā)不正當利益為(wèi)目的進行虛假投保的情況;
7.是否存在制售假保單、非法集資等利用(yòng)開展保險業務(wù)便利從事非法金融活動的行為(wèi)。
二、虛假退保
1.是否存在以未收到保費或編造保險标的風險狀況發生變化等為(wèi)由，對已生效保單進行虛假批改、退保或注銷，以沖減保費收入或應收保費的情況;
2.是否存在沖銷已做實收确認的保費收入的情況，套取資金用(yòng)于支付被保險人保費回扣、給予相關單位或個人不當利益或變相降費承保進行不正當競争的情況;
3.是否存在違規沖銷真實的應收保費，用(yòng)以清理(lǐ)應收保費的情況;
4.是否存在投保人不知情情況下違反其意願進行退保并截留、侵占退保資金的情況。
三、虛挂保費
1.是否存在在投保人未支付或未全額支付保費的情況下，通過虛挂應收保費的方式出具(jù)保單，以變相降低承保費率的情況;
2.是否存在在投保人已全額支付保費的情況下，通過虛挂應收保費的方式，将已收到的保費資金未入賬或未全額入賬，以截留、挪用(yòng)保費資金用(yòng)于其他(tā)用(yòng)途的情況;
3.是否存在以虛挂個人營銷員、專業或兼業中(zhōng)介機構的方式套取手續費和傭金的情況。
四、虛列費用(yòng)
1.是否存在虛構經濟事項或虛增經濟事項支出套取費用(yòng)資金的情況;
2.是否存在為(wèi)本單位以外的其他(tā)單位或個人報銷相關費用(yòng)的情況;
3.是否存在向相關機構、人員暗中(zhōng)支付利益，或者給予投保人、被保險人、受益人保險合同約定以外的保費回扣或其他(tā)利益，補充業務(wù)經費、支付員工(gōng)工(gōng)資或福利以及公(gōng)司高管或員工(gōng)挪用(yòng)侵占等情況;
4.是否存在因會計科(kē)目設置不合理(lǐ)、公(gōng)司費用(yòng)支出口徑不全面等問題而導緻虛列費用(yòng)的情況。
五、虛假理(lǐ)賠
1.是否存在侵占賠款資金的情況；
2.是否存在虛構保險事故或擴大保險損失套取賠款資金，向相關單位或個人輸送不正當利益，或變相向代理(lǐ)機構支付超額手續費，以高工(gōng)時費、配件價格或“以換代修”擴大賠款支出向兼業代理(lǐ)機構輸送利益的情況;
3.是否事先約定預期賠付率，向被保險人返還利益，向相關單位輸送利益，侵占财政補貼，或争搶續保業務(wù)等情況;
4.是否存在未根據查勘情況估算損失金額而進行平均賠付的情況。
除以上五點外，銀保監會同時指劃有(yǒu)其他(tā)虛假行為(wèi)。分(fēn)别為(wèi)：
1.是否存在通過虛假廣告、虛假宣傳等方式進行不正當競争的行為(wèi);
2.是否存在虛構保險事故或擴大保險損失套取賠款資金，向相關單位或個人輸送不正當利益，或變相向代理(lǐ)機構支付超額手續費，以高工(gōng)時費、配件價格或“以換代修”擴大賠款支出向兼業代理(lǐ)機構輸送利益的情況；
3.是否存在客戶投保信息或投保條件虛假的情況;
4.是否存在從業人員違反本機構規定，未如實報告其受到司法判決、治安(ān)處罰、行政處罰、黨紀處分(fēn)及其他(tā)紀律處分(fēn)、個人經商(shāng)辦(bàn)企業等事項的行為(wèi)。
